Category Archives: Income Tax

PSU Focused ஃபண்ட்களுக்கு வரிச்சலுகை – ஒரு பார்வை

Posted on by
4

இவ்வாண்டு மத்திய அரசின் நிதிநிலை அறிக்கையில் ஒரு வருமானவரிச் சலுகை அறிமுகம் செய்யப்பட்டுள்ளது.

இதுநாள் வரை ELSS (Equity Linked Saving Schemes) மியூச்சுவல் ஃப்ண்ட்களில் செய்யும் முதலீட்டுக்கு மட்டும் வருமான வரி விலக்கு இருந்தது. இதில் செய்யப்படும் முதலீட்டை மூன்றாண்டுகள் திரும்பப் பெற முடியாது.

பொதுத்துறை நிறுவனப் பங்குகளை மட்டும் உள்ளடக்கிய ஃபண்ட்களுக்கும் இச்சலுகை விரிவுபடுத்தப்படுவதாக நிதியமைச்சர். திருமதி நிர்மலா சீதாராமன் தெரிவித்துள்ளார்.

வருமானவரிச் சலுகை எனும் மந்திரச் சொல்லே நம்மில் பலருக்கு ஒரு திட்டத்தில் முதலீடு செய்யப் போதுமானதாக இருக்கிறது (இல்லேன்னா இத்தனை எண்டோமெண்ட்ட்டும் யூலிப்பும் விற்றிருக்குமா?) வெறும் வருமானவரிச் சலுகைக்காக இதில் முதலீடு செய்யலாமா? விரிவாகப் பார்க்கலாம்

இது என்ன வகை முதலீடு? இது 100% பங்குச் சந்தை சார்ந்த முதலீடு

இது என்ன வகை மியூச்சுவல் ஃபண்ட்? இதை செக்டோரல் ஃபண்ட் என்று சொல்ல முடியாது. செக்டோரல் ஃபண்ட் என்பது ஒரே துறையில் இருக்கும் நிறுவனங்களின் பங்குகளை வைத்திருப்பது. இதை Thematic Fund என்று கூறலாம்.

முதலீடு எங்கு செய்யப்படுகிறது? இந்த ஃபண்டில் செய்யப்படும் முதலீடுகளை வைத்து ONGC, NTPC, Coal India, IOC, REC, PFC, Bharat Electronics, Oil India, NBCC, NLC India and SJVN ஆகிய நிறுவனங்களில் பங்குகள் வாங்கப்படும்

இது ரிஸ்க்கானதா? பங்கு சார்ந்த எல்லா முதலீடுகளையும் போல் இதுவும் பங்குச் சந்தை அபாயங்களுக்கு உட்பட்டதே

இதன் சாதகங்கள் : வருமானவரிச்சலுகை, PSU க்கள் தவறாமல் நலல் டிவிடெண்ட் வழங்கும் என்பது தவிர வேற எந்த ப்ளஸ் பாயிண்ட்டும் எனக்குத் தென்படவேயில்லை

இதன் பாதகங்கள் : 1. வெறும் 11 நிறுவனப்பங்குகள் மட்டுமே உள்ளதால் Concentration Risk 2. PSU பொதுத்துறை நிறுவனப்பங்குகள் மட்டுமே இருப்பதால் PSU க்கு எதிரான செய்தி அனைத்தும் இதை கடுமையாக பாதிக்கும். 3. இவ்வகை ஃபண்ட்களில் ஒன்றான CPSE ETF (Reliance) கடந்த ஐந்தாண்டுகளில் 1.52% வளர்ச்சி மட்டுமே தந்துள்ளது, இதே நேரத்தில் நிஃப்டி 50 10.5% வளர்ச்சி தந்துள்ளது

இதில் முதலீடு செய்யலாமா? முதலீடு செய்வதும் செய்யாமல் விடுவதும் உங்க விருப்பம். எனக்கு வருமானவரிச் சலுகை தேவைப்பட்டாலும் நான் இதில் முதலீடு செய்யமாட்டேன். இந்திய அரசு பொதுத்துறை நிறுவனங்களை நடத்தும் விதம் நாம் அறிந்ததே. PSU க்களிலிருந்து Disinvestment செய்வதுதான் இந்திய அரசின் குறிக்கோள். சந்தை மதிப்பை விட அதிக விலைக்கு விற்க முயன்றால் தனியார் நிறுவனங்கள் வாங்காது, கம்மி விலைக்கு விற்க முயன்றால் எதிர்க்கட்சிக்கள் ஊழல் என்று குரல் கொடுக்கும். கடைசியில் பி எஸ் என் எல் க்கு நேர்ந்த நிலைமை நேர்ந்த பின் ஒவ்வொரு நிறுவனமாக விற்கப்படும். 5-10 ஆண்டுகளில் இந்த ஃபண்ட் பெரிய ரிட்டர்ன் தரும் என்ற நம்பிக்கை எனக்கில்லை.

வருமானவரியை குறைக்க வேறு என்ன செய்யலாம்? எண்டோமெண்ட் பாலிசி தவிர வேறு எது வேணாலும் செய்யலாம்

ELSS (Equity Linked Saving Schemes) திட்டங்கள் ஏற்கெனவே இருக்கின்றன. அவற்றின் ஃபண்ட் மேனேஜருக்கு நிறைய ஆப்சன்களும் மிகக்குறைந்த கட்டுப்பாடுகளும் உள்ளன. அவை PSU Focused ஃபண்ட்களை விட சிறப்பாகவே செயல்படும் என நினைக்கிறேன்.

எனக்குப்பிடித்த இரு ELSS ஃபண்ட்களைப்பாருங்கள்

NameAssets Under Mgmt# of Stocks5 Yr return
Axis Long term Equity 19,718 Crores3114%
ABSL Tax Relief 968850 Crores4613.21%
    

இவற்றிலோ அல்லது வேறு ELSS ஃபண்டிலோ அல்லது NPS, PPF, National Savings Certificate, Sukanya Samridhi போன்ற திட்டங்களிலோ உங்க விருப்பத்துக்கு ஏற்ப முதலீடு செய்யலாம்

குறிப்பு : இது என் கருத்து மட்டுமே. முதலீடு குறித்த முடிவு எடுக்கும் முன் நன்றாக யோசித்து சுய முடிவு எடுங்க. இது ஆலோசனை அல்ல எனவே உங்க முடிவு எவ்விதத்திலும் என்னை கட்டுப்படுத்தாது

வருமானவரியை சேமிக்கும் வழிமுறைகள்

Posted on by

பதிவை எழுதியவர் : திருமலை கந்தசாமி

ஜனவரி மாசம் வந்துடுச்சு. எல்லா நிறுவனத்திலும் இந்த நிதி ஆண்டுக்கான வருமான வரி சேமிப்பு ரசீது கொடுக்கச்சொல்லிருப்பாங்க. அப்புறம் அடுத்த நிதி ஆண்டுக்கான வருமான வரி சேமிப்பு திட்டத்தை கொடுக்கச்சொல்லிருப்பாங்க.

2017 ஏப்ரல் – 2018 மார்ச் – நிதி ஆண்டின் வரிச்சேமிப்பை பார்ப்போம் ..

* இந்த வருடம் முதல் Standard Deduction 40,000 அமலுக்கு வருகிறது . இதன் மூலம் நமக்கான வரிவிலக்கு 2,90,000 ஆக உயர்ந்திருக்கு. இதற்க்கு எந்த ரசீதும் கொடுக்கத்தேவையில்லை. மேலும் பழைய Medical allowance கிடையாது.
Standard deductionனால் பெரிய அளவு நன்மை கிடையாது . ஏற்கனவே கொடுக்கப்பட்ட 19,200 Transport Allowance மற்றும் 15,000 Medical allowance நீக்கப்பட்டிருப்பதை கணக்கில் கொண்டால் வரிவிலக்குத்தொகை 5,800 மட்டுமே.

ஒரே நன்மை – இனி Medical allowanceக்கு ரசீது தரத்தேவையில்லை

* வருமான வரியின் மீதான Cess 4%யாக உயர்ந்திருக்கு. இதன் மூலம் சிறிய அளவு வருமான வரி கூடியிருக்கு.

* 80 சில் காட்டுவதற்காக மொத்தமாக ELSS _ Mutual Fund , NPS(Equity) வாங்குவது நல்லதல்ல.

* 80 சில் காட்டுவதற்காக, சில காப்பீட்டு முகவர்கள் உங்களிடம் உபயோகமில்லாத பாலிசிகளை விற்க முயற்சிப்பார்கள் . கிட்னி பத்திரம் .

* 80 சில் கடைசி நேரத்தில் வாங்குவதற்கு Bank FD , அரசு கடன் பத்திரங்கள் பாதுகாப்பானது என நான் கருதுகிறேன்.

* மருத்துவ காப்பீட்டினை 80D ல் காட்டி வரிச்சலுகை பெற்றுக்கொள்ளலாம்.

உங்கள் நிறுவனம்(Employer) Fuel allowance என்று தனியாக ஒரு fuel expense reimbursement component கொடுத்தால் வரிவிலக்கு பெறலாம். சில நிறுவனங்களில் phone bill , news paper /magazine expense க்கும் reimbursement தர்றாங்க. ரசீது கொடுத்து 100% வரிவிலக்கு பெறலாம் .

My 2 cents : திருமலை சொன்னா மாதிரி, வரி சேமிக்கறேன்னு கடைசி காலாண்டில் impulsive முதலீடு செய்யாதீர்கள் – அது காப்பீடு அல்லது இ எல் எஸ் இஸ் மியூச்சுவல் ஃபண்ட் எதுவாக இருந்தாலும் உண்மையிலேயே தேவை என்றால் மட்டும் செய்யுங்க. தேவையான அளவு காப்பீடு இருந்தால் வேறு காப்பீட்டு ப்ளான் பத்தி யோசிக்காதீங்க. இ எல் எஸ் எஸ் என்றில்லை எந்த மியூச்சுவல் ஃபண்டிலும் மொத்த முதலீடு செய்வது நல்லதல்ல. உங்க போர்ட்ஃபோலியோவில் இ எல் எஸ் எஸின் தேவை இருந்தால் எஸ் ஐ பி முதலீடு ஆரம்பிங்க.